11家銀行排隊IPO 西安銀行總資產(chǎn)墊底壞賬率攀升

（原標題：11家銀行排隊IPO 西安銀行總資產(chǎn)墊底壞賬率攀升）

銀行上市潮仍在繼續(xù)。在11家處于IPO排隊審核狀態(tài)的銀行中，西安銀行的不良貸款率近年來呈現(xiàn)逐年上升的態(tài)勢，也招致多方質(zhì)疑。

今年初，西安銀行發(fā)布招股書，擬于上交所上市，發(fā)行不超過13.33億股，發(fā)行后總股本為53.33億股；發(fā)行募集資金在扣除發(fā)行費用后，全部用于補充資本金，提高資本充足率。保薦機構(gòu)為中信證券。

不良貸款率逐年上升

值得注意的是，西安銀行的壞賬問題愈加嚴峻。數(shù)據(jù)顯示，2013-2016年，西安銀行不良率分別為0.65%、0.79%、1.18%、1.27%，連續(xù)4年上升。

中央財經(jīng)大學中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇向記者表示：“不良貸款率的上升，和地方經(jīng)濟情況有關(guān)，現(xiàn)在整體經(jīng)濟下行，整個銀行業(yè)都面臨較大的問題?！?/p>

據(jù)了解，西安銀行貸款對象主要為中小企業(yè)。2016年上半年，該行中型和小微型企業(yè)貸款余額分別為433.77億元和150.41億元，占公司貸款(不含貼現(xiàn))總額的比例分別為58.87%和20.42%，占該行貸款和墊款總額的比例分別為48.54%和16.83%，不良貸款率分別為1.08%和4.13%。

此外，西安銀行貸款業(yè)務涉及產(chǎn)能過剩的行業(yè)主要為煤炭行業(yè)，受陜西省地方經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)布局和資源稟賦的影響，截至2016年上半年，該行在榆林地區(qū)不良貸款余額4.94億元，占全部不良貸款余額的39.67%。

西安銀行對此解釋稱，受宏觀經(jīng)濟波動、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、民間借貸風險暴露等諸多因素影響，榆林市部分企業(yè)和個人出現(xiàn)逃避金融債務的情況，金融機構(gòu)普遍面臨不良貸款增多的嚴峻情況。雖然公司煤炭行業(yè)的貸款客戶主要為大型國有企業(yè)，且已積極采取多項措施化解產(chǎn)能行業(yè)的不良貸款。但如果我國煤炭行業(yè)產(chǎn)能過剩的問題持續(xù)加重，行業(yè)整體盈利能力不足，導致相關(guān)企業(yè)經(jīng)營情況繼續(xù)惡化，西安銀行在煤炭行業(yè)的貸款質(zhì)量將可能受到不利影響。

不過，西安銀行在2016年年報中指出，繼續(xù)加強了對“三去”及產(chǎn)能過剩行業(yè)的融資調(diào)控，鋼鐵、煤炭、水泥行業(yè)貸款占比持續(xù)下降，貸款結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。

與此同時，貸款太過集中，是許多城商行的短板，西安銀行也不例外。2014年至2016年，西安銀行最大十家客戶集中度分別為48.12%、33.19%、38.66%。相較2011年至2013年72.19%、60.29%、52.95%已經(jīng)下降了很多。

總資產(chǎn)在排隊IPO銀行中最小

西安銀行的總資產(chǎn)規(guī)模在同批排隊IPO的銀行中是最小的。

數(shù)據(jù)顯示，其他排隊IPO銀行中，截至2016年年末，青島銀行資產(chǎn)總額為2779.88億元，增長48.47%；蘇州銀行資產(chǎn)總額2604.18億元，增長12.78%；青島農(nóng)商行總資產(chǎn)2057.98億元，增長24.67%；威海市商業(yè)銀行總資產(chǎn)1863.4億元，增長23.18%；江蘇紫金農(nóng)商行總資產(chǎn)為1338.03億元，增長31.45%。

根據(jù)西安銀行招股說明書披露，截至2016年年末，西安銀行總資產(chǎn)2179.68億元，僅增加3.78%。實現(xiàn)稅后凈利潤20.09億元，同比增幅只有1.16%。而2015年，該行總資產(chǎn)規(guī)模為2100.24億元，相較于2014年的1512.82億元，增幅高達38.76%，稅后凈利潤增幅達到10.13%。

對此，一位業(yè)內(nèi)人士向記者說道：“說明業(yè)務在萎縮，總資產(chǎn)下降，一般是存款下降和壞賬影響導致的。而總資產(chǎn)的下降也一定程度降低了銀行的抗風險能力?！?/p>

事實上，西安銀行確曾因風險防控及授信業(yè)務被通報問責。

2016年10月21日，西安市紀委曾對西安銀行3名分支行長進行問責，其中一項問責內(nèi)容為中小民營企業(yè)不良貸款居多，擔保有效性不足，在貸款審批時未嚴格執(zhí)行西安銀行授信業(yè)務相關(guān)規(guī)定，造成一定比例的不良貸款事件，支行負責人應承擔主要領(lǐng)導責任。

對此，西安銀行在2016年年報中指出，公司加強了對運營風險的監(jiān)測分析與核查，以及對違規(guī)多發(fā)環(huán)節(jié)、案件易發(fā)領(lǐng)域的綜合治理。

流動性缺口加大

在流動性方面，西安銀行流動性缺口率整體也呈現(xiàn)上升趨勢。西安銀行招股說明書顯示，2014年、2015年、2016年上半年分別為11.10%、11.70%、28.89%。流動性比率方面，2014年、2015年、2016年分別為40.14%、43.95%、35.20%。

西安銀行在2016年年報中表示，本公司面臨的流動性風險主要因素包括：批發(fā)或零售存款大量流失、貸款回收到期歸還率下降（不良貸款增多）、到期資產(chǎn)集中度上升、負債波動性顯著增加等。存款流失是目前流動性風險管理中面臨的主要挑戰(zhàn)之一。

根據(jù)其披露的2016年年報來看，其貸款投放前五位的行業(yè)和比例分別為，批發(fā)與零售業(yè)貸款占比18.8%；房地產(chǎn)業(yè)占比11.9%；水利、環(huán)境、公共設施管理占比10.3%；制造業(yè)占比8.7%；建筑業(yè)占比8.3%。

對此，西安銀行在年報中表示，在壓力區(qū)間，本公司可以通過出售轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資產(chǎn)或市場融資（回購、吸收同業(yè)）來彌補流動性資金缺口以滿足流動資金正常需求。年報還顯示，截至2016年末，西安銀行的資本充足率為14.18%，較2015年下降了1.2個百分點。

西安銀行對此解釋為，主要原因是2016年資本凈額增長幅度低于風險加權(quán)資產(chǎn)增長幅度。

與此同時，2013年到2016年，其撥備覆蓋率對應分別為202.70%、223.31%、318.58%、385.19%，呈現(xiàn)逐年下降趨勢。

西安銀行在2016年年報中表示，將強化主動資產(chǎn)負債管理能力。堅持動態(tài)調(diào)整和配置資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，合理安排各層次流動性儲備，優(yōu)化流動性儲備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)；初步建立信貸資產(chǎn)協(xié)調(diào)管理機制，有效提升信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)優(yōu)化和合理配置；同時充分發(fā)揮FTP的價格杠桿作用，引導資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化。同時持續(xù)開展流動性壓力測試。全面分析每季度末資產(chǎn)、負債總量結(jié)構(gòu)情況及流動性風險狀況，設定特定情景進行流動性風險壓力測試，評估壓力情況下的流動性風險狀況和處置能力，并提出相關(guān)流動性管理建議，有效地保證了本公司流動性平穩(wěn)運行等。

6月16日，本報記者聯(lián)系到西安銀行信息披露部門，就相關(guān)問題進行了提問，其信息披露人士表示，公司現(xiàn)在處于靜默期，不便于回應記者問題，一切以年報及公開信息為準。

頻繁股權(quán)轉(zhuǎn)讓

根據(jù)西安銀行2016年年報披露，西安銀行現(xiàn)十大股東分別為加拿大豐業(yè)銀行（19.99%）、大唐西市（15.75%）、西投控股（15.36%）、陜西煙草（15%）、西安經(jīng)開城投（3.88%）、西安城投集團（3.43%）、西安曲江文化（2.5%）、北京市順義大龍城鄉(xiāng)建設開發(fā)總公司（2.44%）、寧波中百股份有限公司（2.38%）、長安國際信托（1.92%）。

其中，西投控股、西安經(jīng)開城投、西安城投集團、西安曲江文化、長安信托、西安金控等為西安市政府的一致行動人。

此前的第一大股東為中國信達資產(chǎn)管理股份有限公司。2014年9月，該公司向大唐西市文化產(chǎn)業(yè)投資公司轉(zhuǎn)讓西安銀行6.3億股股份，占其已發(fā)行總股本的21%，所持投資的賬面價值為22.5億元，預期錄得轉(zhuǎn)讓溢利572萬元。2016年3月獲得監(jiān)管部門批準。

2014年11月，前股東開元投資也清空了其所持有的1.67%的西安銀行股份，轉(zhuǎn)讓金額為1.625億元。

生成海報

免責聲明：本網(wǎng)站內(nèi)容主要來自原創(chuàng)、合作伙伴供稿和第三方自媒體作者投稿，凡在本網(wǎng)站出現(xiàn)的信息，均僅供參考。本網(wǎng)站將盡力確保所提供信息的準確性及可靠性，但不保證有關(guān)資料的準確性及可靠性，讀者在使用前請進一步核實，并對任何自主決定的行為負責。本網(wǎng)站對有關(guān)資料所引致的錯誤、不確或遺漏，概不負任何法律責任。任何單位或個人認為本網(wǎng)站中的網(wǎng)頁或鏈接內(nèi)容可能涉嫌侵犯其知識產(chǎn)權(quán)或存在不實內(nèi)容時，應及時向本網(wǎng)站提出書面權(quán)利通知或不實情況說明，并提供身份證明、權(quán)屬證明及詳細侵權(quán)或不實情況證明。本網(wǎng)站在收到上述法律文件后，將會依法盡快聯(lián)系相關(guān)文章源頭核實，溝通刪除相關(guān)內(nèi)容或斷開相關(guān)鏈接。