網(wǎng)宿科技擬8億元并購(gòu)創(chuàng)而新 深交所下發(fā)重組問(wèn)詢(xún)函

6月4日消息，5月31日，網(wǎng)宿科技發(fā)布《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金預(yù)案》，擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)創(chuàng)而新（北京）教育科技有限公司100%股份，交易作價(jià)暫定為8億元。隨后，深交所下發(fā)問(wèn)詢(xún)函，要求網(wǎng)宿科技補(bǔ)充披露8億元交易作價(jià)的確認(rèn)依據(jù)及公允性。

以下為深交所問(wèn)詢(xún)函全文：

關(guān)于對(duì)網(wǎng)宿科技股份有限公司的重組問(wèn)詢(xún)函

創(chuàng)業(yè)板許可類(lèi)重組問(wèn)詢(xún)函〔2020〕第20號(hào)

網(wǎng)宿科技股份有限公司董事會(huì)：

2020年5月31日，你公司直通披露了《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金預(yù)案》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“預(yù)案”），擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)創(chuàng)而新（北京）教育科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“創(chuàng)而新”）100%股份。我部對(duì)上述披露文件進(jìn)行了形式審查，請(qǐng)從如下方面予以完善：

1.預(yù)案顯示，本次交易的相關(guān)審計(jì)、評(píng)估工作尚未完成，標(biāo)的資產(chǎn)的交易作價(jià)暫定為80,000萬(wàn)元。截至2020年3月31日，創(chuàng)而新所有者權(quán)益總額為494.26萬(wàn)元。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露80,000萬(wàn)元交易作價(jià)的確認(rèn)依據(jù)及公允性。

2.預(yù)案顯示，創(chuàng)而新2018年度、2019年度凈利潤(rùn)分別為-323.02萬(wàn)元及636.66萬(wàn)元，2020年第一季度凈利潤(rùn)為-69.18萬(wàn)元。本次交易中，交易對(duì)手方嘉興知而新投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“嘉興知而新”）承諾創(chuàng)而新2020年、2021年、2022年合并報(bào)表扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別不低于4,000萬(wàn)、8,000萬(wàn)及18,000萬(wàn)元。請(qǐng)你公司結(jié)合創(chuàng)而新在手訂單情況補(bǔ)充披露業(yè)績(jī)承諾設(shè)置的合理性及可實(shí)現(xiàn)性。

3.預(yù)案顯示，創(chuàng)而新是國(guó)內(nèi)較為領(lǐng)先的教育信息化解決方案提供商，通過(guò)參與各地市教育主管部門(mén)或單個(gè)學(xué)?，F(xiàn)代教育信息化系統(tǒng)建設(shè)，在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中參與、跟蹤項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，提出項(xiàng)目建設(shè)方案并承擔(dān)部分或全部項(xiàng)目建設(shè)工作，并結(jié)合客戶(hù)的需求，為其提供相關(guān)數(shù)字化教學(xué)產(chǎn)品和定制化教學(xué)硬件設(shè)備。

（1）請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露創(chuàng)而新獲取訂單的具體方式，并結(jié)合訂單獲取模式具體補(bǔ)充披露創(chuàng)而新對(duì)現(xiàn)有客戶(hù)的維系能力和新客戶(hù)開(kāi)發(fā)能力，并說(shuō)明其業(yè)務(wù)是否存在地域限制或重大人員依賴(lài)的情形。

（2）請(qǐng)你公司結(jié)合創(chuàng)而新的行業(yè)地位，主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況、產(chǎn)品技術(shù)壁壘及是否存在可替代風(fēng)險(xiǎn)等方面補(bǔ)充披露其國(guó)內(nèi)較為領(lǐng)先地位的具體體現(xiàn)。

（3）請(qǐng)結(jié)合前述問(wèn)題及往期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)補(bǔ)充披露創(chuàng)而新是否具備持續(xù)盈利能力。

4.預(yù)案顯示，通過(guò)本次交易，網(wǎng)宿科技將獲得進(jìn)一步深入了解教育信息化業(yè)態(tài)發(fā)展、把握特定應(yīng)用場(chǎng)景下對(duì)CDN、云安全、IDC等網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)服務(wù)的定制化需求的重要抓手，有利于網(wǎng)宿科技更好的預(yù)判下游需求市場(chǎng)的變化趨勢(shì)。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露前述協(xié)同效應(yīng)的具體體現(xiàn)及后續(xù)擬采取的整合措施。

5.預(yù)案顯示，創(chuàng)而新2020年第一季度末資產(chǎn)負(fù)債率為92.49%，請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露創(chuàng)而新主要負(fù)債情況，并結(jié)合同行業(yè)可比公司情況補(bǔ)充披露創(chuàng)而新資產(chǎn)負(fù)債率較高的原因及未來(lái)收購(gòu)?fù)瓿珊笫欠窨赡艽嬖谛柘騽?chuàng)而新投入大量資金而導(dǎo)致公司資金鏈緊張情況。

6.預(yù)案顯示，2020年5月，深圳市三諾投資控股有限公司與北海市三諾創(chuàng)業(yè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“北海三諾”）簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定將其所持有的標(biāo)的公司19.05%的股份轉(zhuǎn)讓予北海三諾。此外，2020年5月，李慧勤與嘉興知而新簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定將其持有的標(biāo)的公司68.57%股份轉(zhuǎn)讓予嘉興知而新。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露本次預(yù)案披露前發(fā)生前述標(biāo)的公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的原因及其對(duì)本次交易的影響。

請(qǐng)你公司就上述問(wèn)題做出書(shū)面說(shuō)明，在6月10日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送我部并對(duì)外披露，同時(shí)抄送上海證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。

特此函告。

深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板公司管理部

2020年6月3日

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