高凌信息回復(fù)科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢(xún),研發(fā)支出、收入確認(rèn)等被關(guān)注

9月15日,資本邦了解到,珠海高凌信息科技股份有限公司(下稱(chēng)“高凌信息”)回復(fù)科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢(xún)。

圖片來(lái)源:上交所官網(wǎng)

在科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢(xún)中,上交所主要關(guān)注公司軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù)、環(huán)?;ヂ?lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)、收入確認(rèn)、研發(fā)支出等六方面的內(nèi)容。

關(guān)于軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù),上交所要求發(fā)行人說(shuō)明:(1)程控交換設(shè)備程控交換系統(tǒng)設(shè)備是否屬于國(guó)家戰(zhàn)略或科技創(chuàng)新支持、鼓勵(lì)的相關(guān)產(chǎn)品,是否屬于國(guó)家主管部門(mén)對(duì)外正式發(fā)布的文件中明確支持的產(chǎn)品,是否具有重要作用或地位;(2)軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備外購(gòu)軟硬件的具體情況,外購(gòu)自產(chǎn)比例,外購(gòu)產(chǎn)品主要涉及的生產(chǎn)工序,發(fā)揮的主要作用及是否為核心關(guān)鍵作用,發(fā)行人程控交換設(shè)備是通用產(chǎn)品還是定制產(chǎn)品,其購(gòu)銷(xiāo)價(jià)格的對(duì)比情況;(3)結(jié)合說(shuō)明事項(xiàng)(2)的各情形分析發(fā)行人該業(yè)務(wù)開(kāi)展對(duì)外購(gòu)軟硬件依賴(lài)情況,并相應(yīng)修改招股說(shuō)明書(shū)中采購(gòu)、生產(chǎn)模式披露內(nèi)容;(4)軍用電信網(wǎng)現(xiàn)階段演進(jìn)至IMS網(wǎng)絡(luò)大致時(shí)間以及對(duì)發(fā)行人營(yíng)收、市場(chǎng)地位、競(jìng)爭(zhēng)格局的影響;(5)結(jié)合發(fā)行人的營(yíng)收規(guī)模及程控交換局用機(jī)、用戶(hù)機(jī)的市場(chǎng)格局、許可證數(shù)量等情況,分析相關(guān)產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模,細(xì)化分析主要影響其未來(lái)市場(chǎng)規(guī)模的關(guān)鍵因素,結(jié)合該等因素細(xì)化分析“該類(lèi)業(yè)務(wù)存在未來(lái)增長(zhǎng)空間受限”具體體現(xiàn)及發(fā)行人未來(lái)持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

高凌信息回復(fù)稱(chēng),公司應(yīng)用于軍用通信的程控交換系統(tǒng)設(shè)備符合2016年印發(fā)的《國(guó)家信息化發(fā)展戰(zhàn)略綱要》中的“(六)加快信息強(qiáng)軍,構(gòu)建現(xiàn)代軍事力量體系”,屬于國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類(lèi)(2018)》中的重點(diǎn)產(chǎn)品,屬于國(guó)家戰(zhàn)略或科技創(chuàng)新支持、鼓勵(lì)的相關(guān)產(chǎn)品。

公司程控交換系統(tǒng)設(shè)備是多業(yè)務(wù)綜合交換系統(tǒng),支持IPv6,在2020年和2021年以后,公司程控交換系統(tǒng)設(shè)備進(jìn)網(wǎng)許可分別新增YD/T1141-2007《以太網(wǎng)交換機(jī)測(cè)試方法》和YD/T2044-2009《IPv6網(wǎng)絡(luò)設(shè)備安全測(cè)試方法--邊緣路由器》兩項(xiàng)測(cè)試標(biāo)準(zhǔn),因此,公司的程控交換系統(tǒng)設(shè)備系支持IPv6協(xié)議的通信網(wǎng)絡(luò)設(shè)備,符合《信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展指南》中積極推進(jìn)IPv6等下一代網(wǎng)絡(luò)設(shè)備研發(fā)制造的發(fā)展重點(diǎn)。

公司軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù)主要面向軍事通信領(lǐng)域,為用戶(hù)提供滿(mǎn)足軍用通信應(yīng)用需求和特點(diǎn)的通信交換設(shè)備。以下通過(guò)公司程控交換系統(tǒng)設(shè)備所使用的交換技術(shù)、在軍事通信網(wǎng)的應(yīng)用,以及產(chǎn)品先進(jìn)性和持續(xù)創(chuàng)新能力等方面說(shuō)明程控交換系統(tǒng)設(shè)備在軍事通信領(lǐng)域的重要作用和地位。

電路交換技術(shù)與分組交換技術(shù)兩者在應(yīng)用上各有優(yōu)劣勢(shì),均有其適用的應(yīng)用領(lǐng)域,兩者屬于不同范疇技術(shù),不存在先進(jìn)與落后之分?;陔娐方粨Q技術(shù)的程控交換系統(tǒng)設(shè)備和基于分組交換技術(shù)的IMS設(shè)備,用戶(hù)也將根據(jù)不同應(yīng)用場(chǎng)景和需求做合適的選擇。

公司的程控交換系統(tǒng)設(shè)備作為電信級(jí)通信設(shè)備,具備復(fù)雜系統(tǒng)架構(gòu)構(gòu)建、復(fù)雜軟硬件協(xié)同信息處理、大容量高并發(fā)處理、核心數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)同步及分級(jí)故障處理等關(guān)鍵性難題的處理能力,技術(shù)門(mén)檻和產(chǎn)品成熟門(mén)檻極高;更重要的是,在電信級(jí)通信設(shè)備的基礎(chǔ)上,公司程控交換系統(tǒng)設(shè)備面向軍隊(duì)市場(chǎng),根據(jù)軍用通信特點(diǎn),不斷攻研關(guān)鍵技術(shù),綜合運(yùn)用通信協(xié)議棧、保密信令、可信呼叫鑒權(quán)、指揮調(diào)度等技術(shù),使公司產(chǎn)品的穩(wěn)定性、安全性、環(huán)境適應(yīng)能力更強(qiáng),具備融合通信能力,能夠滿(mǎn)足軍用通信網(wǎng)中不同網(wǎng)系和接口的融合接入與保通要求,以及軍用通信網(wǎng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行的穩(wěn)定性、安全性、保密性等要求。

關(guān)于公司程控交換系統(tǒng)設(shè)備在軍用通信的作用,XX單位業(yè)已出具《應(yīng)用證明》,表明公司的程控交換系統(tǒng)設(shè)備綜合技術(shù)指標(biāo)先進(jìn),是軍事通信骨干網(wǎng)絡(luò)交換節(jié)點(diǎn)使用的主流裝備。公司的程控交換設(shè)備系其科技創(chuàng)新能力和轉(zhuǎn)化能力的成果,技術(shù)具有先進(jìn)性,在現(xiàn)階段軍事通信領(lǐng)域具有突出的科技實(shí)力和市場(chǎng)地位。

近年來(lái),國(guó)內(nèi)公共電信網(wǎng)的交換技術(shù)體制先后采用了電路交換和分組交換,通信網(wǎng)絡(luò)交換設(shè)備也經(jīng)歷了數(shù)字程控交換機(jī)、軟交換設(shè)備和IMS設(shè)備三個(gè)階段。

軍用電信網(wǎng)不同于公共電信網(wǎng),其具備多網(wǎng)并存的特點(diǎn)。公開(kāi)資料未見(jiàn)軍用電信網(wǎng)領(lǐng)域最新的規(guī)劃情況,若軍用電信網(wǎng)建設(shè)分組交換網(wǎng)絡(luò),其可能直接建設(shè)IMS網(wǎng)絡(luò)?!吨袊?guó)人民解放軍保密條例》第八條規(guī)定,國(guó)防和武裝力量建設(shè)規(guī)劃及其實(shí)施情況屬于軍事秘密,軍用電信網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃屬于前述規(guī)定的“國(guó)防和武裝力量建設(shè)規(guī)劃及其實(shí)施情況”,因此,經(jīng)公開(kāi)查詢(xún)國(guó)防部網(wǎng)站等公開(kāi)渠道,未能獲知軍用電信網(wǎng)IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的時(shí)間安排。

現(xiàn)階段,軍用電信網(wǎng)仍主要采用電路交換技術(shù)架構(gòu),程控交換系統(tǒng)設(shè)備是網(wǎng)絡(luò)交換節(jié)點(diǎn)使用的主流裝備,因此,報(bào)告期內(nèi),程控交換系統(tǒng)設(shè)備是公司軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù)收入的主要來(lái)源,占比分別為62.10%、66.79%和87.65%。

截至本問(wèn)詢(xún)函回復(fù)簽署日,通過(guò)查詢(xún)軍隊(duì)采購(gòu)網(wǎng)的信息公告和國(guó)防部網(wǎng)站等信息渠道,軍用電信網(wǎng)尚未開(kāi)始IMS網(wǎng)絡(luò)試點(diǎn)運(yùn)用。

迄今為止,國(guó)內(nèi)外尚未有一種網(wǎng)絡(luò)技術(shù)體制可以滿(mǎn)足軍隊(duì)各種應(yīng)用需求,因此多網(wǎng)系并存仍將是軍事通信應(yīng)用的一種顯著特征,包括電路交換網(wǎng)絡(luò)在內(nèi)的各種網(wǎng)系的技術(shù)也在不斷演進(jìn),也包括增加諸如采用IMS技術(shù)的網(wǎng)絡(luò)。

多種通信方式并存以及軍事通信對(duì)核心設(shè)備安全性、兼容性、協(xié)同性和自適應(yīng)性等要求,決定若軍用電信網(wǎng)新建IMS網(wǎng)絡(luò),現(xiàn)有的電路交換網(wǎng)絡(luò)仍將延續(xù)和發(fā)展。

考慮軍用通信網(wǎng)即使啟動(dòng)IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè),也將經(jīng)歷試驗(yàn)、推廣和規(guī)模建設(shè)的應(yīng)用過(guò)程,在不同階段,IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)對(duì)公司營(yíng)收的影響分析如下:

(1)軍用通信多網(wǎng)并存的特點(diǎn)使得程控交換系統(tǒng)設(shè)備會(huì)持續(xù)享有市場(chǎng)份額程控交換系統(tǒng)采用電路交換信道獨(dú)享機(jī)制,其與分組交換制式下的“盡力而為”機(jī)制相比,不存在數(shù)據(jù)包前后亂序、包時(shí)延抖動(dòng)、網(wǎng)絡(luò)堵塞丟包的情況,業(yè)務(wù)質(zhì)量可靠有保障,傳輸實(shí)時(shí)性高、語(yǔ)音質(zhì)量穩(wěn)定。

程控交換系統(tǒng)的信令和業(yè)務(wù)承載為專(zhuān)用鏈路/線路通道,與分組交換相比,其用戶(hù)接入和路由天然具備受控接入的特點(diǎn),在安全性方面有突出優(yōu)勢(shì)。此兩方面的特點(diǎn)與軍用通信保通保安全的核心訴求高度匹配。

軍事通信網(wǎng)絡(luò)呈現(xiàn)多網(wǎng)并存的特征,IMS網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和應(yīng)用也將不會(huì)是替代性策略和方案,這可以從目前磁石、E&M、載波等技術(shù)體制的設(shè)備應(yīng)用未因?yàn)槌炭亟粨Q系統(tǒng)的替代應(yīng)用而消失得以印證;同時(shí),從公共電信網(wǎng)各技術(shù)體制演進(jìn)情況來(lái)看,目前程控交換系統(tǒng)因其可控安全的特點(diǎn),仍然在國(guó)際關(guān)口局大規(guī)模應(yīng)用。

由于IMS網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建在IP網(wǎng)絡(luò)之上,IMS設(shè)備不可避免地將面對(duì)IP網(wǎng)絡(luò)存在的利用漏洞、后門(mén)、病毒等實(shí)施網(wǎng)絡(luò)攻擊的安全問(wèn)題,而程控交換系統(tǒng)設(shè)備因其基于電路交換的端對(duì)端傳輸,其安全性天然高于IMS設(shè)備,因此,即使軍用電信網(wǎng)新建IMS網(wǎng)絡(luò),程控交換系統(tǒng)設(shè)備亦將基于其高安全、高可靠和高穩(wěn)定等性能而持續(xù)存在并不斷延續(xù)升級(jí),程控交換系統(tǒng)設(shè)備在軍用電信網(wǎng)將持續(xù)享有市場(chǎng)份額,并與IMS設(shè)備將長(zhǎng)期共存、互通并協(xié)同發(fā)展。

(2)IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的試點(diǎn)階段,程控交換系統(tǒng)設(shè)備仍將是軍用電信網(wǎng)的重點(diǎn)支持產(chǎn)品,對(duì)公司營(yíng)收不會(huì)造成重大不利影響。

參考國(guó)內(nèi)公網(wǎng)的IMS網(wǎng)絡(luò)演進(jìn)進(jìn)展,IMS網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)用一般需要2-3年的試點(diǎn)建設(shè)。軍用電信網(wǎng)的IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)同樣需要經(jīng)過(guò)試點(diǎn)運(yùn)用,在試點(diǎn)運(yùn)用階段,程控交換系統(tǒng)設(shè)備仍將是軍用電信網(wǎng)的主流設(shè)備。短期內(nèi),軍用電信網(wǎng)IMS網(wǎng)絡(luò)試點(diǎn)運(yùn)用預(yù)計(jì)不會(huì)對(duì)公司營(yíng)收造成重大不利影響。

(3)IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)會(huì)經(jīng)歷較長(zhǎng)的建設(shè)周期,這將對(duì)公司營(yíng)收結(jié)構(gòu)產(chǎn)生一定影響

國(guó)內(nèi)公網(wǎng)的IMS網(wǎng)絡(luò)在試點(diǎn)建設(shè)后會(huì)進(jìn)入2-3年的推廣應(yīng)用期間,之后綜合考慮用戶(hù)需求及便利性,進(jìn)入10年左右的建設(shè)期。

國(guó)內(nèi)公共電信網(wǎng)自2008年開(kāi)始陸續(xù)部署建設(shè)IMS網(wǎng)絡(luò),截至2020年底完成運(yùn)營(yíng)商網(wǎng)內(nèi)工程建設(shè),但各省際關(guān)口局依然大量使用軟交換設(shè)備,國(guó)際關(guān)口局仍采用電路交換技術(shù),網(wǎng)絡(luò)演進(jìn)周期漫長(zhǎng)。

此外,根據(jù)工信部2021年9月消息,截至2021年8月21日,中國(guó)電信(00728)、中國(guó)移動(dòng)(00941)、中國(guó)聯(lián)通(00762)不同運(yùn)營(yíng)商間4G/5G話務(wù)方全部實(shí)現(xiàn)IP化互聯(lián)互通,改造為由IP網(wǎng)傳送,在此之前,不同運(yùn)營(yíng)商之間的互聯(lián)互通仍通過(guò)電路交換網(wǎng)繞轉(zhuǎn)。

不同于公網(wǎng),軍用電信網(wǎng)的IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)還需要協(xié)同解決包括衛(wèi)星、載波、短波等其他通信設(shè)備的網(wǎng)絡(luò)接口適配性問(wèn)題,因此,軍用電信網(wǎng)建設(shè)IMS網(wǎng)絡(luò)須經(jīng)歷更長(zhǎng)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)周期。

公司已研發(fā)并儲(chǔ)備了較為豐富的IMS設(shè)備產(chǎn)品線,核心層相關(guān)產(chǎn)品已取得電信設(shè)備進(jìn)網(wǎng)許可證,并且針對(duì)IMS網(wǎng)絡(luò)可能面臨的安全性問(wèn)題,公司正在通過(guò)將擬態(tài)防御技術(shù)融合運(yùn)用于通信領(lǐng)域,為IMS網(wǎng)絡(luò)設(shè)備賦予內(nèi)生安全功能,通過(guò)增強(qiáng)IMS設(shè)備自身的安全屬性解決由于設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)協(xié)議等自身存在的漏洞后門(mén)所導(dǎo)致的安全性問(wèn)題。若軍用電信網(wǎng)啟動(dòng)IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè),公司作為現(xiàn)網(wǎng)設(shè)備主要供應(yīng)商參與其中具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),因此,IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)預(yù)期會(huì)為公司帶來(lái)IMS設(shè)備銷(xiāo)售收入。

綜上,軍用電信網(wǎng)的IMS網(wǎng)絡(luò)建設(shè)需要經(jīng)歷較長(zhǎng)時(shí)間,屆時(shí)公司軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備收入將包括程控交換系統(tǒng)設(shè)備和IMS設(shè)備兩部分收入,將對(duì)軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備收入結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。報(bào)告期內(nèi),軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備收入累計(jì)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的45.61%,除軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù)外,公司主營(yíng)業(yè)務(wù)還包括環(huán)保物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用、網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容安全和網(wǎng)絡(luò)空間內(nèi)生安全其他三類(lèi)業(yè)務(wù),若軍用電信網(wǎng)建設(shè)IMS網(wǎng)絡(luò),公司主營(yíng)收入結(jié)構(gòu)亦可能發(fā)生變化。

綜上所述,基于軍事通信多網(wǎng)并存的特點(diǎn),即使軍用電信網(wǎng)新建IMS網(wǎng)絡(luò),程控交換系統(tǒng)設(shè)備亦將持續(xù)存在并不斷延續(xù)升級(jí),在軍用電信網(wǎng)將持續(xù)享有市場(chǎng)份額,并與IMS設(shè)備將長(zhǎng)期共存、互通并協(xié)同發(fā)展,公司維持軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù)規(guī)模具有可行性;同時(shí),公司作為現(xiàn)網(wǎng)設(shè)備的主要供應(yīng)商,深諳軍用通信的特殊需求并能夠根據(jù)客戶(hù)需求做出適應(yīng)性設(shè)計(jì),若軍用電信網(wǎng)建設(shè)IMS網(wǎng)絡(luò),公司參與其中的優(yōu)勢(shì)較強(qiáng),預(yù)期會(huì)為公司帶來(lái)IMS設(shè)備等分組交換設(shè)備相關(guān)的銷(xiāo)售收入。

關(guān)于研發(fā)支出,根據(jù)回復(fù)材料,對(duì)于參與技術(shù)開(kāi)發(fā)等交付項(xiàng)目的研發(fā)人員,公司按對(duì)應(yīng)的工時(shí)分?jǐn)?,將研發(fā)人員從事非研發(fā)活動(dòng)期間的薪酬計(jì)入營(yíng)業(yè)成本,對(duì)于個(gè)別因新型網(wǎng)絡(luò)體系架構(gòu)與關(guān)鍵技術(shù)課題研發(fā)項(xiàng)目需要而參與研發(fā)活動(dòng)的非研發(fā)人員,按照工時(shí)分?jǐn)偅瑢⑵鋮⑴c研發(fā)活動(dòng)期間的薪酬計(jì)入研發(fā)費(fèi)用。

上交所要求發(fā)行人說(shuō)明:前述分?jǐn)偟木唧w情況,分?jǐn)偣r(shí)依據(jù)及涉及的金額。

高凌信息回復(fù)稱(chēng),報(bào)告期內(nèi),存在研發(fā)人員因合同交付需要參與項(xiàng)目交付,以及非研發(fā)人員因課題研發(fā)項(xiàng)目需要參與研發(fā)活動(dòng)的情形,公司依據(jù)部門(mén)人員借用申請(qǐng)表和人員所在部門(mén)審核的工時(shí)統(tǒng)計(jì)表,按研發(fā)人員參與項(xiàng)目交付的工時(shí)和非研發(fā)人員參與課題研發(fā)項(xiàng)目的工時(shí),將相關(guān)費(fèi)用支出分?jǐn)傊翆?duì)應(yīng)項(xiàng)目交付成本和對(duì)應(yīng)課題研發(fā)項(xiàng)目支出。

報(bào)告期各期,研發(fā)人員從事非研發(fā)活動(dòng)的成本支出為66.33萬(wàn)元、109.06萬(wàn)元和33.74萬(wàn)元。

2019年,公司作為項(xiàng)目參與單位承擔(dān)廣東省新一代通信與網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)新研究院牽頭的新型網(wǎng)絡(luò)體系架構(gòu)與關(guān)鍵技術(shù)項(xiàng)目,根據(jù)課題申報(bào)任務(wù)書(shū),有4名非研發(fā)人員參與該課題。

報(bào)告期內(nèi),公司按工時(shí)分?jǐn)傊裂邪l(fā)項(xiàng)目支出的非研發(fā)人員支出占各期研發(fā)費(fèi)用的0.00%、1.51%和2.31%,占各期營(yíng)業(yè)收入的0.00%、0.37%和0.23%,占比較小。

經(jīng)測(cè)算,非研發(fā)人員參與研發(fā)活動(dòng)的研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除,對(duì)報(bào)告期各期凈利潤(rùn)的影響為0.00萬(wàn)元、10.48萬(wàn)元和10.48萬(wàn)元,占各期凈利潤(rùn)的比例為0.00%、0.26%和0.10%,占比較小。

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2021-09-15
高凌信息回復(fù)科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢(xún),研發(fā)支出、收入確認(rèn)等被關(guān)注
在科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢(xún)中,上交所主要關(guān)注高凌信息軍用電信網(wǎng)通信設(shè)備業(yè)務(wù)、環(huán)保互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)、收入確認(rèn)、研發(fā)支出等六方面的內(nèi)容。

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