Akamai于美國東部時間 2 月 15 日下午 4:30 在其第四季度和 2021 年年終財務(wù)業(yè)績電話會議上討論了此次收購
2022 年 2 月 23 日——負責(zé)保護和交付數(shù)字化體驗且深受全球企業(yè)信賴的解決方案提供商阿卡邁技術(shù)公司(Akamai Technologies, Inc.,以下簡稱:Akamai)(NASDAQ:AKAM)近日宣布已達成收購 Linode 公司的最終協(xié)議。Linode 是一家提供易于使用且深受信賴的基礎(chǔ)架構(gòu)即服務(wù) (IaaS) 平臺的供應(yīng)商。
現(xiàn)代數(shù)字化體驗(包括元宇宙等虛擬環(huán)境)是通過融合媒體、娛樂、技術(shù)、電子商務(wù)、金融服務(wù)和線上游戲打造而成。幾十年來,Akamai一直是這些行業(yè)中全球領(lǐng)導(dǎo)公司的重要合作伙伴,為當(dāng)今的多云、多平臺環(huán)境中的應(yīng)用程序提供支持和保護。Linode 助力開發(fā)人員以簡單、經(jīng)濟和易于訪問的方式使用云計算。此次Akamai 將攜手 Linode,成為覆蓋從云端到邊緣環(huán)境的全球分布廣泛的計算平臺。
Akamai首席執(zhí)行官兼聯(lián)合創(chuàng)始人 Tom Leighton 表示:“對 Akamai 來說,將 Linode 易于開發(fā)人員使用的云計算功能與 Akamai 市場領(lǐng)先的邊緣平臺和安全服務(wù)相結(jié)合,這一契機可以看作是一次變革。20 多年來,Akamai 一直是邊緣計算業(yè)務(wù)領(lǐng)域的先驅(qū),我們很高興開啟新的發(fā)展篇章:通過創(chuàng)建一個獨特的云平臺來構(gòu)建、運行和保護從云端到邊緣環(huán)境的應(yīng)用程序,幫助開發(fā)人員在具備卓越規(guī)模、覆蓋范圍、性能、可靠性和安全性的平臺上構(gòu)建應(yīng)用程序,這可以說是一次巨大的進步。”
Linode 創(chuàng)始人兼首席執(zhí)行官 Christopher Aker 補充道:“我們在 19 年前創(chuàng)立了 Linode,目的是讓功能強大的云技術(shù)更易于使用,也更容易獲取。在此過程中,我們構(gòu)建了一個深受全球開發(fā)人員和企業(yè)信賴的云計算平臺。如今,隨著云服務(wù)逐漸包羅萬象,囊括計算、存儲、安全和從核心到邊緣的交付,我們的客戶面臨著全新的挑戰(zhàn)。應(yīng)對這些挑戰(zhàn)的過程需要進行大量整合與擴展, Akamai 與 Linode 將攜手規(guī)劃,共同實現(xiàn)這一目標(biāo),這也標(biāo)志著 Linode 開啟了激動人心的嶄新篇章,對我們當(dāng)前和未來的客戶來說都是一次重要的進步。”
根據(jù)協(xié)議條款,在進行慣例收購價格調(diào)整后,Akamai 已同意以大約9億美元的價格收購 Linode Limited Liability Company 的所有已發(fā)行股權(quán)。由于本次交易為資產(chǎn)購買,Akamai 預(yù)計將在未來 15 年內(nèi)節(jié)省現(xiàn)金所得稅凈現(xiàn)值約1.2 億美元。本次交易預(yù)計將于 2022 年第一季度完成,并須滿足慣例成交條件。
在 2022 財年,對 Linode 的收購預(yù)計將帶來約 1 億美元的收入,而 Akamai 的非 GAAP 每股收益預(yù)計將略微增長約 0.05 美元至 0.06 美元。Akamai 已于美國東部時間 2022 年 2 月 15 日下午 4:30 在其第四季度和 2021 年年終財務(wù)業(yè)績及全年營收指導(dǎo)電話會議上提供其他詳細信息。
本次交易顧問
PJT Partners 擔(dān)任 Akamai 的財務(wù)顧問,WilmerHale 擔(dān)任 Akamai 的法律顧問。DH Capital 擔(dān)任 Linode 的財務(wù)顧問,Latham & Watkins 擔(dān)任 Linode 的法律顧問。
Akamai 已于美國東部時間 2022 年 2 月 15 日下午 4:30 在其第四季度和 2021 年年終財務(wù)業(yè)績電話會議上討論此次對 Linode 的收購。電話會議可能包括管理層的前瞻性財務(wù)指導(dǎo)?？赏ㄟ^Akamai 官網(wǎng)的“投資者關(guān)系”板塊觀看此次電話會議的網(wǎng)絡(luò)直播并獲取隨附的幻燈片。此外,會議結(jié)束后兩周內(nèi)均可回放電話會議的重播內(nèi)容,可以通過 Akamai 網(wǎng)站訪問。
非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)的使用
除了根據(jù)美國公認會計準(zhǔn)則 (GAAP) 提供財務(wù)指標(biāo)之外,Akamai 還提供了并非按照 GAAP(即“非 GAAP”)準(zhǔn)備的其他財務(wù)指標(biāo)。除了 GAAP 財務(wù)指標(biāo)之外,管理層還使用非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)來了解和比較各會計期間的運營業(yè)績,以支持財務(wù)和運營決策、規(guī)劃和預(yù)測,以及衡量高管薪酬和評估 Akamai 的財務(wù)業(yè)績。本版本中使用的非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)是非 GAAP 攤薄每股凈收益。
管理層認為,此非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)不但能體現(xiàn) Akamai 的持續(xù)業(yè)務(wù)狀況,而且支持對業(yè)務(wù)趨勢進行有意義的比較和分析,因為這項指標(biāo)有助于比較各會計期間和同業(yè)公司的財務(wù)業(yè)績。管理層還認為,此非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)使投資者能夠按照與管理層相同的方式評估 Akamai 的經(jīng)營業(yè)績和未來前景。這項非 GAAP 攤薄每股凈收益指標(biāo)不包括某些本質(zhì)上不尋常、不常見或不能體現(xiàn) Akamai 持續(xù)經(jīng)營業(yè)績的費用和收益。
非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)不能取代 Akamai GAAP 財務(wù)業(yè)績的呈示,只能作為 Akamai 根據(jù) GAAP 提供的財務(wù)業(yè)績的補充,而不能取而代之。針對歷史非 GAAP 指標(biāo),Akamai 已將其財務(wù)報告和投資者推介資料中使用的每一項非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)根據(jù)最具直接可比性的 GAAP 財務(wù)指標(biāo)進行了調(diào)整。這些調(diào)整可在 Akamai 網(wǎng)站的“投資者關(guān)系”板塊的“GAAP 與非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)的調(diào)整”標(biāo)題下找到。
Akamai 以指導(dǎo)和其他預(yù)期未來業(yè)績的表示形式提供前瞻性聲明。這些前瞻性聲明在非 GAAP 基礎(chǔ)上提供,并且由于影響我們從非 GAAP 指標(biāo)中排除的項目的事件數(shù)量與時間的不確定性,在合理努力的前提下,無法根據(jù)最接近的 GAAP 指標(biāo)進行調(diào)整。例如,對于 Akamai 基于業(yè)績的獎勵,基于股票的薪酬存在不可預(yù)測性,按照當(dāng)前對未來實現(xiàn)基于業(yè)績的目標(biāo)的預(yù)期,這一獎勵可能會有很大的波動。無形資產(chǎn)的攤銷、收購相關(guān)成本和重組成本都受到未來潛在行動的時機與規(guī)模的影響,而這些因素均難以預(yù)測。此外,Akamai 不時會剔除某些不經(jīng)常發(fā)生的項目,這些項目本身也難以預(yù)測和預(yù)估。我們也很難預(yù)測剔除項的稅收影響,難以估算某些獨立的稅收相關(guān)項目,例如稅務(wù)稽核的決議或者稅法的變更。因此,從非 GAAP 預(yù)測中剔除的成本難以預(yù)測、調(diào)節(jié),或者有一系列結(jié)果可能導(dǎo)致信息披露不準(zhǔn)確或可能具有誤導(dǎo)性。任何一項剔除項的重大更改可能會對我們的指引和未來的 GAAP 結(jié)果產(chǎn)生重大影響。
下面概述了 Akamai 對本新聞稿中使用的非 GAAP 指標(biāo)的定義:
非 GAAP 攤薄每股凈收入 – 非 GAAP 凈收益除以加權(quán)平均攤薄普通流通股。對于根據(jù)發(fā)行分別于 2027 年和 2025 年到期的 11.5 億美元可轉(zhuǎn)換優(yōu)先債券而產(chǎn)生的債券對沖交易將交付給 Akamai 的股權(quán),非 GAAP 每股凈收入計算中對攤薄加權(quán)平均普通流通股進行了調(diào)整。根據(jù) GAAP,對沖交易中交付的股權(quán)在交付之前,不會被視為抵銷全面攤薄股權(quán)計算中的股權(quán)。但是,公司將從債券對沖交易中獲得收益,并且不會允許稀釋發(fā)生,因此管理層認為調(diào)整此項收益可提供有意義的運營績效視圖。對于 2027 年和 2025 年到期的可轉(zhuǎn)換優(yōu)先債券,除非且直到 Akamai 的加權(quán)平均股價分別超過 116.18 美元和 95.10 美元(即初始轉(zhuǎn)換價格),否則,GAAP 和非 GAAP 加權(quán)平均攤薄普通流通股之間沒有任何區(qū)別。
非 GAAP 凈收入 – GAAP 凈收入針對以下稅收影響項目進行了調(diào)整:已收購無形資產(chǎn)的攤銷;基于股權(quán)的薪酬;基于資本化股權(quán)的薪酬的攤銷;收購相關(guān)成本;重組費用;法律和解的收益和損失;與向 Akamai 基金會作出捐助有關(guān)的費用;債務(wù)折價和發(fā)行成本的攤銷;資本化利息支出的攤銷;投資的特定收益和損失;權(quán)益法投資的收入和損失;以及可能不時出現(xiàn)的其他非經(jīng)常性或不尋常項目。
非 GAAP 調(diào)整以及 Akamai 將其從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除的基準(zhǔn)概述如下:
已收購無形資產(chǎn)的攤銷 – Akamai 已經(jīng)對無形資產(chǎn)進行攤銷,具體載列在 GAAP 財務(wù)報表中,且與 Akamai 進行的各種收購有關(guān)。收購分配給無形資產(chǎn)的購買價格及其相關(guān)攤銷期限可能會有很大差異,并且每次收購都是獨一無二的;因此,Akamai 會從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除已收購無形資產(chǎn)的攤銷,為投資者提供一致的基準(zhǔn),以比較收購前和收購后的經(jīng)營業(yè)績。
基于股權(quán)的薪酬和基于資本化股權(quán)的薪酬的攤銷 – 雖然基于股權(quán)的薪酬是支付給 Akamai 員工的薪酬的一個重要方面,但授予日的公允價值根據(jù)授予時的股價、不同的估值方法、主觀假設(shè)和獎勵類型的多樣性而有所不同。這使得 Akamai 當(dāng)前財務(wù)業(yè)績與先前和未來期間的比較難以解釋;因此,Akamai 認為,從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除基于股權(quán)的薪酬和基于資本化股權(quán)的薪酬的攤銷較為有用,可以有效突出 Akamai 核心業(yè)務(wù)表現(xiàn),并且與許多投資者評估 Akamai 業(yè)績并將其經(jīng)營業(yè)績與同行公司進行比較的方式相符。
收購相關(guān)成本 – 收購相關(guān)成本包括交易費、咨詢費、盡職調(diào)查成本以及與戰(zhàn)略活動相關(guān)的其他直接成本。此外,后續(xù)對于 Akamai 與特定收購相關(guān)的初始預(yù)估或有對價和補償金額的調(diào)整已包含在收購相關(guān)成本中。這些金額受收購時間和規(guī)模的影響。Akamai 從其非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除了收購相關(guān)成本,以便對 Akamai 的經(jīng)營業(yè)績與先前期間及其同行公司進行有意義的比較,因為此類金額根據(jù)收購交易的規(guī)模而有很大差異,并且不體現(xiàn) Akamai 的核心業(yè)務(wù)。
重組費用 – Akamai 因執(zhí)行顯著改變公司業(yè)務(wù)范圍或業(yè)務(wù)開展方式的計劃而產(chǎn)生的重組費用。這些費用包括裁員的遣散費和相關(guān)費用、將不再用于運營的長期資產(chǎn)(包括使用權(quán)資產(chǎn)、其他與設(shè)施相關(guān)的財產(chǎn)和設(shè)備以及內(nèi)部使用軟件)的減值以及作為這些計劃的一部分被取消的任何合同的終止費。在評估其持續(xù)業(yè)務(wù)表現(xiàn)時,Akamai 將這些項目從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除,因為此類項目根據(jù)重組行動的規(guī)模不同而有很大差異,并且不會體現(xiàn)預(yù)期的未來運營支出。此外,這些費用并不一定能提供關(guān)于其業(yè)務(wù)當(dāng)前或過去運營基本情況的實質(zhì)見解。
債務(wù)折扣和發(fā)行成本的攤銷以及資本化利息支出的攤銷 – 2019 年 8 月,Akamai 發(fā)行了 2027 年到期的 11.5 億美元可轉(zhuǎn)換優(yōu)先債券,票面利率為 0.375%。2018 年 5 月,Akamai 發(fā)行了 2025 年到期的 11.5 億美元的可轉(zhuǎn)換優(yōu)先債券,票面利率為 0.125%。該等可轉(zhuǎn)換優(yōu)先債券的估算利率分別為 3.10% 和 4.26%。這是針對轉(zhuǎn)換特征記錄的債務(wù)折扣的結(jié)果,這些轉(zhuǎn)換特征需要作為 GAAP 下的權(quán)益單獨核算,從而降低可轉(zhuǎn)換債務(wù)工具的帳面價值。債務(wù)折扣按利息支出和債務(wù)的發(fā)行成本攤銷。Akamai 非 GAAP 業(yè)績以外的利息費用由這些非現(xiàn)金部分組成,并且未包含在管理層對公司經(jīng)營業(yè)績的評估中,因為管理層認為非現(xiàn)金費用不能代表持續(xù)經(jīng)營業(yè)績。
投資的收益和損失 – Akamai 記錄了處置的收益和損失、公允價值的變動以及某些投資的減值。Akamai 認為,從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除這些金額對于投資者確有意義,因為產(chǎn)生這些收益和損失的事件類型并不代表 Akamai 的核心業(yè)務(wù)運營和持續(xù)經(jīng)營業(yè)績。
法律和解 – Akamai 因法律事務(wù)的解決遭受了一定的損失。Akamai 認為,從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除這些金額對于投資者確有意義,因為產(chǎn)生這些金額的事件類型并不代表 Akamai 的核心業(yè)務(wù)運營。
Akamai 基金會捐助 – Akamai 承擔(dān)了向 Akamai 基金會捐助的費用,該基金會是一家致力于通過支持數(shù)學(xué)與科學(xué)教育來鼓勵下一代技術(shù)創(chuàng)新者的私人企業(yè)基金會。Akamai 于 2018 年做出了第一筆捐助,旨在為 Akamai 基金會提供一筆永久性捐款,幫助該基金會擴大影響力。2020 年第四季度,Akamai 補充了這筆捐助基金,以實施具體舉措來提高技術(shù)行業(yè)的多樣性。Akamai 認為,從非 GAAP 財務(wù)指標(biāo)中剔除這些金額對投資者確有意義,因為這些并不常見并且?guī)缀鯙橐淮涡缘馁M用不能代表其核心業(yè)務(wù)運營。
權(quán)益法投資的收入和損失 – Akamai 記錄了其在權(quán)益法投資的收入和損失中所占份額的收益或損失。Akamai 剔除了此類收入和損失,因為此類收入和損失不直接控制投資運營,并且相關(guān)收入和損失不能代表其核心業(yè)務(wù)運營。
非 GAAP 調(diào)整和某些獨立稅收項目的所得稅影響 – 上述非 GAAP 調(diào)整是在稅前報告的。非 GAAP 調(diào)整的所得稅影響是 GAAP 與非 GAAP 所得稅費用之間的差額。非 GAAP 所得稅費用根據(jù)非 GAAP 稅前收入(GAAP 稅前收入針對非 GAAP 調(diào)整而調(diào)整)計算,并且不包括某些獨立的稅收項目(如有,例如備抵估價的記錄或發(fā)布)。Akamai 認為,應(yīng)用非 GAAP 調(diào)整及其相關(guān)所得稅影響使 Akamai 能夠突出其核心業(yè)務(wù)收入。
符合《私人證券訴訟改革法案》的 Akamai 聲明
本新聞稿和/或我們定于2月15日晚些時候召開的財報電話會議包含有關(guān) Akamai 管理層的未來預(yù)期、計劃和前景的信息,這些信息構(gòu)成了 1995 年《私人證券訴訟改革法案》規(guī)定的安全港條款中的前瞻性聲明,包括有關(guān)預(yù)期的未來財務(wù)業(yè)績以及計劃內(nèi)的 Linode 收購的收益的聲明。受各種重要因素影響,實際結(jié)果可能與這些前瞻性聲明中所顯示的結(jié)果存在重大差異,包括但不限于無法繼續(xù)按照與前幾年相同的水平生成現(xiàn)金;及時或完全完成 Linode 交易的能力;Linode 交易的預(yù)期收益是否會實現(xiàn)的不確定性;Linode 的業(yè)務(wù)是否會與 Akamai 的業(yè)務(wù)成功整合的不確定性,包括 Linode 的技術(shù)是否按預(yù)期與現(xiàn)有的 Akamai 技術(shù)交互;擬議交易的公告對 Linode 與主要客戶、供應(yīng)商和員工保持關(guān)系的能力的影響;我們在創(chuàng)新方面的投資未能獲得市場認可的解決方案;我們的收入無法按照與過去相同的速度增加,無法將支出增速控制在低于收入增速的程度上;新冠疫情的持續(xù)影響;我們的產(chǎn)品或 IT 系統(tǒng)存在缺陷或發(fā)生中斷;我們的任何收購整合失敗;延遲開發(fā)或未能開發(fā)新的服務(wù)產(chǎn)品或功能,以及如果開發(fā)出新的服務(wù)產(chǎn)品或功能,此類服務(wù)產(chǎn)品和功能未能獲得市場的認可或此類解決方案未能按預(yù)期運行;以及在公司的年報(10-K 表格)、季報(10-Q 表格)和定期提交給美國證券交易委員會 (SEC) 的其他文件中所討論的其他因素。
此外,本新聞稿和此次投資者電話會議中的聲明代表了 Akamai 截至本新聞稿發(fā)布之日的預(yù)期與信念。Akamai 預(yù)計,后續(xù)事件和事態(tài)發(fā)展可能會導(dǎo)致這些預(yù)期和信念發(fā)生變化。盡管 Akamai 可能會選擇在將來某時更新這些前瞻性聲明,但 Akamai 特此明確聲明,自身并無實施此類舉措的義務(wù)。這些前瞻性聲明不應(yīng)視為代表 Akamai 在本新聞稿發(fā)布之日后任何日期的預(yù)期或信念。
關(guān)于Akamai
Akamai為全球最大型公司提供安全的數(shù)字化體驗。Akamai的智能邊緣平臺涵蓋了從企業(yè)到云端的一切,從而確?？蛻艏捌涔精@得快速、智能且安全的體驗。全球頂尖品牌依賴Akamai通過靈活的解決方案擴大多云架構(gòu)的功能,幫助其獲得競爭優(yōu)勢。Akamai的決策、應(yīng)用和體驗比任何競爭對手都更為貼近用戶,并使用戶遠離攻擊和威脅。Akamai提供涵蓋邊緣安全、Web和移動性能、企業(yè)訪問和視頻交付解決方案的產(chǎn)品組合,并且通過無與倫比的客戶服務(wù)、分析及全天候監(jiān)控提供支持。
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