凱德石英精選層小IPO獲受理，擬募資投入高端石英制品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目

又一家公司精選層小IPO申請(qǐng)獲受理!

8月19日，極客網(wǎng)了解到，新三板公司凱德石英(835179.NQ)發(fā)布關(guān)于向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并在精選層掛牌申請(qǐng)獲得全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司受理的公告。

據(jù)了解，凱德石英于2015年12月24日掛牌新三板，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為石英儀器、石英管道、石英舟等石英制品的生產(chǎn)、研發(fā)和銷(xiāo)售;公司細(xì)分產(chǎn)品主要應(yīng)用半導(dǎo)體集成電路芯片行業(yè)和光伏太陽(yáng)能行業(yè)等領(lǐng)域。

本次發(fā)行，凱德石英司擬向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)1500萬(wàn)股(未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下);不超過(guò)1725萬(wàn)股(全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下)。本次發(fā)行價(jià)格區(qū)間為18元/股(含本數(shù))-45元/股(含本數(shù))。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年至2021年第一季度，凱德石英分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.11億元、1.55億元、1.64億元、3540.78萬(wàn)元;實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)2140.97萬(wàn)元、3246.04萬(wàn)元、3444.74萬(wàn)元和548.29萬(wàn)元。

圖片來(lái)源：公開(kāi)發(fā)行說(shuō)明書(shū)

根據(jù)《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)分層管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，公司結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模、盈利情況等因素，選擇的具體進(jìn)層標(biāo)準(zhǔn)為：市值不低于2億元，最近兩年凈利潤(rùn)均不低于1,500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于8%，或者最近一年凈利潤(rùn)不低于2,500萬(wàn)元且加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于8%。

凱德石英本次擬募集資金2.7億元，公司本次發(fā)行募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，將投入高端石英制品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。

張忠恕、王毓敏為凱德石英共同實(shí)際控制人。截至公開(kāi)發(fā)行說(shuō)明書(shū)簽署日，張忠恕持有公司23.95%的股權(quán)，王毓敏持有公司13.24%的股權(quán)，二人為夫妻關(guān)系，合計(jì)直接持有公司37.19%的股權(quán)，對(duì)公司股東大會(huì)決議可產(chǎn)生重大影響，且張忠恕自公司新三板掛牌起即擔(dān)任公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，全面掌握公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及發(fā)展方向。因此，二人為公司共同實(shí)際控制人。

圖片來(lái)源：公開(kāi)發(fā)行說(shuō)明書(shū)

事實(shí)上，凱德石英原擬闖關(guān)創(chuàng)業(yè)板。此前，凱德石英于2020年9月15日向北京證監(jiān)局報(bào)送了首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的輔導(dǎo)備案材料并獲受理，并聘請(qǐng)了輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。后因公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要，凱德石英終止了上市輔導(dǎo)，并申請(qǐng)向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并在精選層掛牌，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為天風(fēng)證券，并于2021年4月28日向北京證監(jiān)局提交了精選層掛牌輔導(dǎo)備案申請(qǐng)。

對(duì)于本次精選層小IPO，凱德石英坦言存在下列風(fēng)險(xiǎn)：

1、下游行業(yè)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)是石英產(chǎn)品加工，報(bào)告期內(nèi)主要收入來(lái)源為半導(dǎo)體集成電路芯片用石英產(chǎn)品和光伏太陽(yáng)能行業(yè)用石英產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷(xiāo)售，且公司計(jì)劃將上述兩類(lèi)產(chǎn)品作為未來(lái)業(yè)務(wù)的主要發(fā)展方向，因此，從中長(zhǎng)期來(lái)看，上述兩類(lèi)產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入仍將為公司的主要收入來(lái)源。

雖然上述兩類(lèi)產(chǎn)品所在行業(yè)屬于國(guó)家支持發(fā)展的領(lǐng)域，近年來(lái)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入隨著下游行業(yè)市場(chǎng)需求的推動(dòng)而得以增長(zhǎng)，但如果未來(lái)下游行業(yè)因宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整而發(fā)生市場(chǎng)波動(dòng)，則可能對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

2、存貨跌價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

公司2018年末、2019年末、2020年末、2021年3月末存貨賬面價(jià)值分別為5,022.45萬(wàn)元、4,927.13萬(wàn)元、3,686.68萬(wàn)元、3,638.04萬(wàn)元，占當(dāng)期期末流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為40.54%、30.13%、12.23%、11.98%，截至2021年3月31日，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備余額為354.78萬(wàn)元。

公司存貨主要為原材料、庫(kù)存商品和發(fā)出商品，隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，公司各期末保有適當(dāng)?shù)拇尕浻囝~。公司主要根據(jù)客戶訂單以及需求確定原材料采購(gòu)計(jì)劃和生產(chǎn)計(jì)劃，并保持必要的產(chǎn)成品庫(kù)存規(guī)模。報(bào)告期內(nèi)，公司與主要客戶保持順暢的溝通，有效控制存貨規(guī)模，提高資金使用效率，存貨周轉(zhuǎn)率不斷提高，存貨減值風(fēng)險(xiǎn)較低。

未來(lái)，隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司存貨可能相應(yīng)增加。雖然公司主要根據(jù)訂單安排采購(gòu)和生產(chǎn)，但若客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大不利變化，無(wú)法繼續(xù)執(zhí)行訂單，可能導(dǎo)致公司存貨的可變現(xiàn)凈值降低，進(jìn)而帶來(lái)存貨減值的風(fēng)險(xiǎn)。

3、部分房屋建筑物未取得產(chǎn)權(quán)證書(shū)的風(fēng)險(xiǎn)

公司目前存在因歷史原因未取得房產(chǎn)權(quán)利證書(shū)的建筑物，主要包括食堂、庫(kù)房及車(chē)庫(kù)、辦公室及值班室、其他輔助用房等，該部分建筑物因在建設(shè)前沒(méi)有完整的報(bào)建手續(xù)、建設(shè)時(shí)缺少開(kāi)工建設(shè)到竣工驗(yàn)收的相關(guān)文件，尚未取得產(chǎn)權(quán)證書(shū)。上述建筑物均建設(shè)于公司自有土地之上，截至目前，公司上述建筑物未發(fā)生安全事故或受到主管部門(mén)的行政處罰，亦未接到關(guān)于拆除或限期拆除的相關(guān)通知，但公司上述未取得產(chǎn)權(quán)證的建筑物仍存在被主管部門(mén)責(zé)令拆除或受到行政處罰的風(fēng)險(xiǎn)。

4、募集資金投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

凱德石英本次發(fā)行募集資金擬運(yùn)用于高端石英制品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。本次募集資金投資項(xiàng)目是根據(jù)自身戰(zhàn)略規(guī)劃，在經(jīng)過(guò)充分市場(chǎng)調(diào)研和嚴(yán)格、詳盡的可行性論證之后確定的。由于募集資金的到位時(shí)間難以把握、市場(chǎng)需求變化難以精確預(yù)測(cè)和公司自身管理能力局限性等因素的制約，募集資金投資項(xiàng)目不能按計(jì)劃順利實(shí)施，效益無(wú)法達(dá)到預(yù)期或延遲體現(xiàn)，則影響募集資金投資項(xiàng)目的投資回報(bào)，進(jìn)而對(duì)公司未來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊憽?/p>

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