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如果支付寶告訴你，他們公司的錢丟了21億，你還敢用嗎?
一家德國的支付公司就搞出了這樣的奇葩事故。
21億美元消失，嚇壞投資人
德國支付巨頭Wirecard股價周四暴跌逾60%，原因是這家公司再次推遲了年度業(yè)績報告，并表示審計師無法證實其資產(chǎn)負債表上存在19億歐元(21億美元)現(xiàn)金。而這一延遲可能導(dǎo)致數(shù)十億美元的貸款最早在周五就被收回。
Wirecard AG的各個子公司已向這些托管賬戶支付了總計19億歐元的可觀保證金，以確保對參與交易的商戶進行風險管理。管理代管賬戶的銀行是兩家亞洲銀行。兩家機構(gòu)均具有投資等級評級。該受托人自2019年以來一直在辦公室工作，在亞洲承擔著許多職責。
這家公司周四發(fā)公告表示，審計師安永找不到現(xiàn)金余額，現(xiàn)金余額大約占其資產(chǎn)負債表的四分之一。它表示，有跡象表明，受托人已作出“虛假余額確認”，以“欺騙審計師，并對這種現(xiàn)金余額的存在產(chǎn)生錯誤的認識”。
該公司表示：“有線卡管理委員會正在與審計師緊密合作，以澄清情況。”它補充說，如果未能在周五之前提供其2019年財務(wù)報表，可能導(dǎo)致約20億歐元的貸款“終止”。
消息傳出后，Wirecard的股價立即下跌，到收盤時下跌了近62%。擁有Wirecard股票的3500億美元基金經(jīng)理Deka Investment的公司治理負責人Ingo Speich表示：“我們感到震驚。新的開始比以往任何時候都更加緊迫。我們希望市場失去信心不會對它的業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響。”
Tradeweb數(shù)據(jù)顯示，債券持有人也感到不安，其2024年到期的5億歐元債券下跌逾40美分，最新報價為37美分。
CEO發(fā)視頻喊話救場
首席執(zhí)行官馬庫斯·布勞恩(Markus Braun)在周四發(fā)布的視頻聲明中說，Wirecard正緊急尋求澄清有關(guān)的余額。
“目前尚不清楚是否發(fā)生了損害Wirecard AG的欺詐交易。WirecardAG將針對未知人員提起訴訟，” Braun說。
Wirecard后來補充說，已任命James Freis為合規(guī)管理委員會，立即取代董事會成員Jan Marsalek。
該公司還警告說，如果在周五之前未提供經(jīng)認證的年度報表和合并報表，將終止約20億歐元的貸款。
-根據(jù)臨時數(shù)據(jù)，該公司2019年報告年度的交易額增長了近38.5%，達到1,730億歐元(2009年：1,249億歐元)。
-集團收入增長了37.5%，達到28億歐元(2008年：20億歐元)。未計利息，稅項，折舊及攤銷前的利潤(EBITDA)增長了37.8%，達到772.3百萬歐元(上一年度：560.5百萬歐元)。
-來自經(jīng)營活動的自由現(xiàn)金流(調(diào)整后)增長了37.0%，達到5.808億歐元(上一年度：4.239億歐元)。
-稅后收益增至4.824億歐元(上一年度：3.474億歐元)，相當于每股收益(未攤薄)3.90歐元(上一年度：2.81歐元)。
曾被多次做空質(zhì)疑業(yè)績造假
這家公司已從其作為德國頂級金融技術(shù)寵兒之一的地位跌落到因欺詐指控而陷入爭議的公司。該公司去年的市值曾超過240億歐元，甚至在德國藍籌股指數(shù)中取代了德國商業(yè)銀行，但此后其市值僅下降至65億歐元。
之前英國《金融時報》發(fā)表了一系列有關(guān)Wirecard會計慣例調(diào)查的報告。根據(jù)這些始于2019年1月的報告，Wirecard新加坡辦事處試圖通過偽造和過時的合同來增加收入。10月的另一個故事聲稱，Wirecard的員工似乎密謀增加迪拜和都柏林子公司的銷售和利潤，并誤導(dǎo)了安永。
內(nèi)部審計師安永近年來已定期批準Wirecard的賬目，但是安永現(xiàn)在拒絕簽署2019年的審計批準，這似乎證明了畢馬威(KPMG)的調(diào)查報告暴露的問題。畢馬威表示，在最嚴重的調(diào)查結(jié)果中(涵蓋2016-18年)，它無法核實Wirecard通過三個晦澀的第三方收購合作伙伴預(yù)訂的收入是否存在10億歐元。
今年4月畢馬威(KPMG)報告發(fā)布后，Wirecard已經(jīng)推遲了其年度報告，該報告在《金融時報》的一系列報告中解決了有關(guān)欺詐和虛假會計的指控。
以英國基金經(jīng)理克里斯•霍恩(Chris Hohn)為首的激進投資者抓住畢馬威的審計報告，要求CEO布勞恩離職。布勞恩擁有Wirecard 7%的股份。隨后，霍恩向慕尼黑檢察官提起了刑事訴訟。
長期以來，Wirecard一直是賣空者的目標，這些賣空者質(zhì)疑其財務(wù)狀況并“賣空”其股票，法蘭克福的股票下跌了60%，市值蒸發(fā)了80億歐元。
德國金融監(jiān)管機構(gòu)Bafin此前曾懷疑賣空者串通操縱Wirecard的股價，但現(xiàn)在已經(jīng)將注意力轉(zhuǎn)移到了該公司。
6月5日，檢察官突襲了Wirecard在慕尼黑郊區(qū)的總部，并啟動了針對管理層的訴訟，這是由Bafin發(fā)起的調(diào)查的一部分。一位發(fā)言人表示，它將調(diào)查結(jié)果的最新延遲。
檢方6月5日突擊搜查了Wirecard位于慕尼黑郊區(qū)的總部，并對其管理層提起訴訟，這是聯(lián)邦金融監(jiān)管局發(fā)起的調(diào)查的一部分。一名發(fā)言人表示，他們將調(diào)查最新的推遲結(jié)果。Wirecard表示正在配合調(diào)查，針對它的指控是沒有根據(jù)的。
“今天對我和其他批評人士來說是部分的證明，”弗雷澤·佩林(Fraser Perring)說，他是Zatarra Research在2016年撰寫的一份看跌Wirecard的報告的作者之一。“檢察官需要果斷行動，讓有過錯的人承擔責任。
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