西部證券發(fā)布最新業(yè)績，承銷盛運環(huán)保債券被指盡調不到位

4月21日，極客網(wǎng)了解到，西部證券(002673.SZ)發(fā)布2020年度報告和2021年一季度業(yè)績報告。

2020年，西部證券實現(xiàn)營業(yè)收入(合并口徑，下同)51.84億元，同比增長40.85%;實現(xiàn)歸屬于上市公司股東凈利潤11.17億元，同比增長83.07%。每股收益為0.32元。報告期內，公司凈利率為21.8%，同比提高5.1個百分點。

從具體業(yè)務來看，自營業(yè)務對西部證券收入貢獻最大。投行業(yè)務增長最快，同比增長75%。此外，西部證券財富管理業(yè)務同比增長29.28%。

此外，當日一同披露的一季報內容顯示，公司2021年第一季度實現(xiàn)營業(yè)收入12.55億元，同比增長36.37%;歸母凈利潤2.61億元，較同期微增2.97%。

基金踩雷起訴西部證券盡調不到位

值得注意的是，盡管財務數(shù)據(jù)一片向好，但近日披露的一份裁判文書卻曝光了西部證券此前因盡調不到位而被卷進的一樁債券違約的陳年舊案。

文書內容顯示，四年前，原告創(chuàng)金合信基金管理有限公司(下稱：創(chuàng)金合信基金)曾通過管理的資產(chǎn)管理計劃合計受讓了面額人民幣8000萬元的安徽盛運環(huán)保(集團)股份有限公司(下稱：盛運環(huán)保)所發(fā)行的債券，但盛運環(huán)保卻未能約定向其支付債券的本息，而西部證券恰為該涉案債券的主承銷商。

為此，創(chuàng)金合信基金將盛運環(huán)保、西部證券和審計機構中審華會計師事務所(特殊普通合伙)(下稱：中審華會所)一并訴訟至法庭，并請求法院判令盛運環(huán)保賠償其本息等損失，盛運環(huán)保兩名負責人、債券主承銷商西部證券和中審華會所承擔連帶賠償責任并共同承擔該案件的訴訟費用。

追溯此案原由，2016年8月2日，盛運環(huán)保在深交所發(fā)行2016年非公開發(fā)行公司債券 “16盛運01”。此后，創(chuàng)金合信基金根據(jù)盛運環(huán)保發(fā)布的相關公告文件作出購買涉案債券的投資決定，并通過管理的資產(chǎn)管理計劃合計受讓了面額人民幣8000萬元的涉案債券。但截止2018年8月2日，盛運環(huán)保卻未能按約定向原告支付涉案債券的回收款本息8616萬元，從而構成實質性違約。

創(chuàng)金合信基金根據(jù)安徽監(jiān)管局行政處罰決定書及該局所查明的事實，以及盛運環(huán)保公司發(fā)布的規(guī)范擔保等相關公告發(fā)現(xiàn)，盛運環(huán)保未在涉案債券《募集說明書》《2016年年度報告》《2017年年度報告》中真實、準確、完整的披露自身對外擔保情況、資金占用情況、負債情況和債務違約情況，涉案債券的定期報告、臨時報告存在虛假記載和重大遺漏。

創(chuàng)金合信基金認為，上述未披露的違規(guī)擔保情況及負債情況金額巨大，嚴重影響發(fā)行人的資信狀況和償債能力、嚴重影響原告的投資判斷，誤導了原告買入和持有涉案債券相關的投資決定，給原告造成重大損失，盛運環(huán)保公司應當向原告賠償涉案債券應付未付的全部本金、利息、違約金以及原告實際支出的律師費。

此外，文書顯示，涉案債券發(fā)行期間，盛運環(huán)保公司的董事、副總經(jīng)理劉玉斌及財務總監(jiān)楊寶均曾簽字承諾《募集說明書》不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。但經(jīng)安徽證監(jiān)局查明，二人在擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的過程中未能盡忠實、勤勉義務，行政處罰中認定劉玉斌、楊寶均存在重大過錯，是盛運環(huán)保信息披露違法行為的直接責任人員。

主承銷商、審計等被追究賠償責任

而對于西部證券，創(chuàng)金合信基金同時提到，2020年6月安徽證監(jiān)局在《關于對西部證券股份有限公司采取監(jiān)管談話措施的決定》中認定，西部證券公司在盡職調查過程中，對發(fā)行人盛運環(huán)保對外擔保相關內部控制運行情況核查有效性不足，對發(fā)行人對外擔保信息披露準確性督促不到位，不符合《公司債券承銷業(yè)務盡職調查指引》相關規(guī)定，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條的有關規(guī)定。

因而，創(chuàng)金合信基金認為西部證券公司作為涉案債券主承銷商，在涉案債券發(fā)行階段的盡職調查工作未能勤勉盡責，違反監(jiān)管規(guī)定和執(zhí)業(yè)規(guī)范，存在重大過錯，應當與發(fā)行人承擔連帶賠償責任。并且，作為涉案債券的受托管理人，西部證券公司在涉案債券存續(xù)期間亦未能勤勉盡責地履職，存在重大過錯，應當向原告承擔賠償責任。

此外，中審華會所作為涉案債券的審計機構出具的審計報告存在虛假記載和重大遺漏，也應當與發(fā)行人承擔連帶賠償責任。

不過，從此次公開的裁判文書決議來看，上述創(chuàng)金合信基金所主張的請求并未得到想要的結果。

裁判結果顯示，法院經(jīng)審查認為，該案審理過程中，因西部證券公司舉報，盛運環(huán)保被安慶市公安局于2021年1月13日以涉嫌欺詐發(fā)行債券立案偵查，鑒于該案審理的基礎事實與該刑事案件屬同一事實，故依照前述司法解釋規(guī)定，應將該案移送公安機關處理。

綜上，法院駁回了創(chuàng)金合信基金管理有限公司的起訴。

針對盛運環(huán)保訴訟一事，西部證券在2020年度報告中也進行了披露。并且從年報披露的內容顯示，由于踩雷“盛運環(huán)?！保鞑孔C券作為主承銷商及受托管理人已被多家公司起訴。

據(jù)統(tǒng)計，包括創(chuàng)金合信基金在內，共計8家公司要求西部證券承擔連帶賠償責任，合計賠償金額高達5.30億元。

生成海報

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