西部證券發(fā)布最新業(yè)績(jī)，承銷(xiāo)盛運(yùn)環(huán)保債券被指盡調(diào)不到位

4月21日，極客網(wǎng)了解到，西部證券(002673.SZ)發(fā)布2020年度報(bào)告和2021年一季度業(yè)績(jī)報(bào)告。

2020年，西部證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入(合并口徑，下同)51.84億元，同比增長(zhǎng)40.85%;實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)11.17億元，同比增長(zhǎng)83.07%。每股收益為0.32元。報(bào)告期內(nèi)，公司凈利率為21.8%，同比提高5.1個(gè)百分點(diǎn)。

從具體業(yè)務(wù)來(lái)看，自營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)西部證券收入貢獻(xiàn)最大。投行業(yè)務(wù)增長(zhǎng)最快，同比增長(zhǎng)75%。此外，西部證券財(cái)富管理業(yè)務(wù)同比增長(zhǎng)29.28%。

此外，當(dāng)日一同披露的一季報(bào)內(nèi)容顯示，公司2021年第一季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入12.55億元，同比增長(zhǎng)36.37%;歸母凈利潤(rùn)2.61億元，較同期微增2.97%。

基金踩雷起訴西部證券盡調(diào)不到位

值得注意的是，盡管財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一片向好，但近日披露的一份裁判文書(shū)卻曝光了西部證券此前因盡調(diào)不到位而被卷進(jìn)的一樁債券違約的陳年舊案。

文書(shū)內(nèi)容顯示，四年前，原告創(chuàng)金合信基金管理有限公司(下稱：創(chuàng)金合信基金)曾通過(guò)管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃合計(jì)受讓了面額人民幣8000萬(wàn)元的安徽盛運(yùn)環(huán)保(集團(tuán))股份有限公司(下稱：盛運(yùn)環(huán)保)所發(fā)行的債券，但盛運(yùn)環(huán)保卻未能約定向其支付債券的本息，而西部證券恰為該涉案?jìng)闹鞒袖N(xiāo)商。

為此，創(chuàng)金合信基金將盛運(yùn)環(huán)保、西部證券和審計(jì)機(jī)構(gòu)中審華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(下稱：中審華會(huì)所)一并訴訟至法庭，并請(qǐng)求法院判令盛運(yùn)環(huán)保賠償其本息等損失，盛運(yùn)環(huán)保兩名負(fù)責(zé)人、債券主承銷(xiāo)商西部證券和中審華會(huì)所承擔(dān)連帶賠償責(zé)任并共同承擔(dān)該案件的訴訟費(fèi)用。

追溯此案原由，2016年8月2日，盛運(yùn)環(huán)保在深交所發(fā)行2016年非公開(kāi)發(fā)行公司債券 “16盛運(yùn)01”。此后，創(chuàng)金合信基金根據(jù)盛運(yùn)環(huán)保發(fā)布的相關(guān)公告文件作出購(gòu)買(mǎi)涉案?jìng)耐顿Y決定，并通過(guò)管理的資產(chǎn)管理計(jì)劃合計(jì)受讓了面額人民幣8000萬(wàn)元的涉案?jìng)?。但截?018年8月2日，盛運(yùn)環(huán)保卻未能按約定向原告支付涉案?jìng)幕厥湛畋鞠?616萬(wàn)元，從而構(gòu)成實(shí)質(zhì)性違約。

創(chuàng)金合信基金根據(jù)安徽監(jiān)管局行政處罰決定書(shū)及該局所查明的事實(shí)，以及盛運(yùn)環(huán)保公司發(fā)布的規(guī)范擔(dān)保等相關(guān)公告發(fā)現(xiàn)，盛運(yùn)環(huán)保未在涉案?jìng)赌技f(shuō)明書(shū)》《2016年年度報(bào)告》《2017年年度報(bào)告》中真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的披露自身對(duì)外擔(dān)保情況、資金占用情況、負(fù)債情況和債務(wù)違約情況，涉案?jìng)亩ㄆ趫?bào)告、臨時(shí)報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏。

創(chuàng)金合信基金認(rèn)為，上述未披露的違規(guī)擔(dān)保情況及負(fù)債情況金額巨大，嚴(yán)重影響發(fā)行人的資信狀況和償債能力、嚴(yán)重影響原告的投資判斷，誤導(dǎo)了原告買(mǎi)入和持有涉案?jìng)嚓P(guān)的投資決定，給原告造成重大損失，盛運(yùn)環(huán)保公司應(yīng)當(dāng)向原告賠償涉案?jìng)瘧?yīng)付未付的全部本金、利息、違約金以及原告實(shí)際支出的律師費(fèi)。

此外，文書(shū)顯示，涉案?jìng)l(fā)行期間，盛運(yùn)環(huán)保公司的董事、副總經(jīng)理劉玉斌及財(cái)務(wù)總監(jiān)楊寶均曾簽字承諾《募集說(shuō)明書(shū)》不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。但經(jīng)安徽證監(jiān)局查明，二人在擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的過(guò)程中未能盡忠實(shí)、勤勉義務(wù)，行政處罰中認(rèn)定劉玉斌、楊寶均存在重大過(guò)錯(cuò)，是盛運(yùn)環(huán)保信息披露違法行為的直接責(zé)任人員。

主承銷(xiāo)商、審計(jì)等被追究賠償責(zé)任

而對(duì)于西部證券，創(chuàng)金合信基金同時(shí)提到，2020年6月安徽證監(jiān)局在《關(guān)于對(duì)西部證券股份有限公司采取監(jiān)管談話措施的決定》中認(rèn)定，西部證券公司在盡職調(diào)查過(guò)程中，對(duì)發(fā)行人盛運(yùn)環(huán)保對(duì)外擔(dān)保相關(guān)內(nèi)部控制運(yùn)行情況核查有效性不足，對(duì)發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保信息披露準(zhǔn)確性督促不到位，不符合《公司債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》相關(guān)規(guī)定，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條的有關(guān)規(guī)定。

因而，創(chuàng)金合信基金認(rèn)為西部證券公司作為涉案?jìng)鞒袖N(xiāo)商，在涉案?jìng)l(fā)行階段的盡職調(diào)查工作未能勤勉盡責(zé)，違反監(jiān)管規(guī)定和執(zhí)業(yè)規(guī)范，存在重大過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。并且，作為涉案?jìng)氖芡泄芾砣?，西部證券公司在涉案?jìng)胬m(xù)期間亦未能勤勉盡責(zé)地履職，存在重大過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)向原告承擔(dān)賠償責(zé)任。

此外，中審華會(huì)所作為涉案?jìng)膶徲?jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏，也應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

不過(guò)，從此次公開(kāi)的裁判文書(shū)決議來(lái)看，上述創(chuàng)金合信基金所主張的請(qǐng)求并未得到想要的結(jié)果。

裁判結(jié)果顯示，法院經(jīng)審查認(rèn)為，該案審理過(guò)程中，因西部證券公司舉報(bào)，盛運(yùn)環(huán)保被安慶市公安局于2021年1月13日以涉嫌欺詐發(fā)行債券立案?jìng)刹?，鑒于該案審理的基礎(chǔ)事實(shí)與該刑事案件屬同一事實(shí)，故依照前述司法解釋規(guī)定，應(yīng)將該案移送公安機(jī)關(guān)處理。

綜上，法院駁回了創(chuàng)金合信基金管理有限公司的起訴。

針對(duì)盛運(yùn)環(huán)保訴訟一事，西部證券在2020年度報(bào)告中也進(jìn)行了披露。并且從年報(bào)披露的內(nèi)容顯示，由于踩雷“盛運(yùn)環(huán)?！?，西部證券作為主承銷(xiāo)商及受托管理人已被多家公司起訴。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，包括創(chuàng)金合信基金在內(nèi)，共計(jì)8家公司要求西部證券承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，合計(jì)賠償金額高達(dá)5.30億元。

生成海報(bào)

免責(zé)聲明：本網(wǎng)站內(nèi)容主要來(lái)自原創(chuàng)、合作伙伴供稿和第三方自媒體作者投稿，凡在本網(wǎng)站出現(xiàn)的信息，均僅供參考。本網(wǎng)站將盡力確保所提供信息的準(zhǔn)確性及可靠性，但不保證有關(guān)資料的準(zhǔn)確性及可靠性，讀者在使用前請(qǐng)進(jìn)一步核實(shí)，并對(duì)任何自主決定的行為負(fù)責(zé)。本網(wǎng)站對(duì)有關(guān)資料所引致的錯(cuò)誤、不確或遺漏，概不負(fù)任何法律責(zé)任。任何單位或個(gè)人認(rèn)為本網(wǎng)站中的網(wǎng)頁(yè)或鏈接內(nèi)容可能涉嫌侵犯其知識(shí)產(chǎn)權(quán)或存在不實(shí)內(nèi)容時(shí)，應(yīng)及時(shí)向本網(wǎng)站提出書(shū)面權(quán)利通知或不實(shí)情況說(shuō)明，并提供身份證明、權(quán)屬證明及詳細(xì)侵權(quán)或不實(shí)情況證明。本網(wǎng)站在收到上述法律文件后，將會(huì)依法盡快聯(lián)系相關(guān)文章源頭核實(shí)，溝通刪除相關(guān)內(nèi)容或斷開(kāi)相關(guān)鏈接。